الطرق الحدیثة لقیاس وإدارة مخاطر القروض المصرفیة

لقد عرف تحلیل مخاطرة القروض المصرفیة وإدارتھا على مستوى المصارف خلال السنوات الأخیرة ثورة حقیقیة والتي تعكس التحولات العمیقة والمستمرة التي شھدتھا ولا تزال تشھدھا الصناعة المصرفیة، والتي على أساسھا یجري الیوم تحدیث تقنیات قیاس مخاطرة القروض من قبل مؤسسات الإقراض خاصة في ظل تصاعد ظاھرة اللاوساطة المالیة وكل ھذا في سبیل تحسین ربحیتھا وخلق القیمة وھو ما نتج عنھ إدخال الحساب الإحصائي في مجال القروض، لكن التجمیع الكمي الوحید للالتزامات حسب القطاعات أو الدول كان أساسا ذو طبیعة محاسبیة ولا یشكل أداة عامة لإدارة المخاطر مما أدى بالمصارف إلى السعي إلى بناء نماذج كمیة لمخاطرة القروض. In the last years, the banking credit risk analysis and its management witness a real evolution which reflects hard the standing transformations in banking industry on which, recently the credits risk measurement techniques has been developed and updated by the credit institutions specially in the financial disintermediation increasing. All this has taken place in order to enhance its profit and to create value. As a result, a statistical calculation in credits domain has been involved. But, the unique quantitative combining of casualties according to sectors or countries, was essentially having an accounting meaning and it wasn’t considered as a general tool for risk management. This has led the banks to constitute new quantitative models for credits risk.